上海XX2017年财务工作总结

上海xx20**年财务工作总结

及20**年财务工作安排

上海xx财务工作在公司财务部的指导下、在xx的领导下，高举邓小平理论伟大旗帜，认真贯彻“三个代表”的重要思想，紧紧围绕着公司的方针目标和xx的工作总体思路，在努力完成客货生产任务、加强销售代理管理、严格成本核算、xx整合工作、清理固定资产和提高经营管理水平等方面，都做了大量工作。现就20**年上海xx财务工作情况总结如下：

一、基本情况。(收入、费用数据在统计中，另发)

20**年上海xx财务工作根据公司的方针目标和xx的总体工作思路，提出了以“围绕客、货营销这一主线，进一步规范财务工作，加强财务核算，加强财务管理，服务好“一线”，服务好“代理”，继续在应收帐款的催缴力度和降低成本、节约费用上下功夫”的上海xx财务工作重点。在工作中，对内注重组织领导，加强内部控制制度，深入贯彻“收支两条线”的原则，使财务工作符合《会计法》及财务核算的要求；对外注意协调管理，努力为一线生产部门提供服务，加强对销售代理的管理，促进销售收入的增长，切实做到降低成本、费用。具体做法是：

    1、加强业务学习、加强财务建设，使xx财务工作上了一个新台阶。上海xx财务部门以马克思列宁主义、毛泽东思想和邓小平理论为指导，贯彻党的路线方针政策，时刻与党中央保持高度一致。认真学习江泽民同志的“七一”讲话，不断加深 “三个代表”重要思想的认识。通过学习全员提高了政治思想觉悟，加强了建设中国特色社会主义的信念，必将对今后xx财务工作起到推动作用。同时，为做好本职工作，全员注重财务理论和业务学习。今年以来，全体人员完成了《会计法》继续再教育工作，并通过了华东地区和西南公司组织的考试。将《会计法》和《会计基础工作规范》作为一项重要的学习内容，使全体人员对财务业务有一个较为全面的了解，从而达到了加强财务业务建设的目的。提高自身素质，“更上一层楼”。财务部门大多数人员参加了不同级别的全国会计资格考试，并取得了比较优异的成绩 ，具有会计师资格的4名，占26.7%，具有助理会计师的5名，占33.3%。除此之外，相当部分财务人员在攻读与财务业务相关的学业，以适应企业快速发展的需要。财务部门团结一致，凝聚力得到大力增强，工作积极性有了明显提高。财务业务建设与政治思想建设并举，使xx财务工作上了一个新的台阶，为今后xx的发展打下了比较坚实的基础。

2、落实“收支两条线”，加强内控制度，降低成本、费用，强化财务管理与监督作用。落实“收支两条线”的原则，使内部控制制度落到实处，为加强财务核算、财务管理提供可靠前提，是财务管理与监督的重要方面。建立健全内控制度，为强化财务工作的管理与监督作用打好了基础。在实施“收支两条线”的过程中，从基础的“销售日报”延伸到“客货运销售汇总表”转换，再到“销售资金清单”的生成，以及oracle财务帐务系统的切换，工作量之大，程序之复杂，财务部门作了大量的工作。

进一步修订和完善了各岗位财务工作职责，包括：《出纳岗位职责》、《固定资产管理职责》、《代理人管理职责》、《客票结算工作职责》、《货运票证结算职责》、《会计工作职责》和《档案工作实施办法》。建立健全上述各项财务工作职责是加强内控制度，自我完善监督机制的具体表现，从而使xx财务工作向制度化、规范化迈进了一大步。

在降低成本、费用上下功夫，是今年xx财务工作的一项重要内容。xx本着支持生产但又力求节约的原则，在“长峰呼叫中心”创办过程中，所需要的柜式和台式空调机，全部用的是以前闲置下来的，此项节约近4万元；财务部门为俭省开支，尽量升级在用老旧机器。经统计，各项费用全部控制在了财务预算范围之内，比去年同期有着不同程度的降低。

加大财务管理力度，客货结算真实、准确。随着上海xx客货量的不断增长，尤其是公司“收支两条线”后，需要客货应收账款与实际货币资金收取数相配比，这样对财务结算的要求就越高。货结算人员“关口”前移，定期对货运代理进行轮流抽验，以防止“偷逃重量”、“张冠李戴”或者计重价格不符的出现，是客货结算质量大大地提高了。

3、坚持固定资产管理不放松，加快对老旧问题的处理。财务部门继对原航上海xx固定资产进行清理后，又组织有关人员对原南航上海xx固定资产进行了清理，从而进一步加强了固定资产核算及管理。巩固资产清查成果，使固定资产和低值易耗品的管理制度化。按照固定资产管理要求，财务部门做到了专人定期对固定资产核对、检查。按照要求对资产进行分类，建立健全了固定资产台帐和固定资产卡片，做到了固定资产的“帐、卡、物”三相符，同时也做到了专人进行管理。在此次公司重组的资产清查中，经过了“中鹏会计师事务所”的检查，并一次通过。xx对低值易耗品帐面进行了清理，为低值易耗品的实物清理打下了基础。低值易耗品性质决定了，其清理难度要远远地大于固定资产的清理，加强xx低值易耗品管理势在必行。

4、加速xx重组，为经营创造良好的环境。随着航和航的顺利重组，原航、航上海xx的“一体化”也顺利地完成了。在这个过程中，财务部门发挥了重要作用。首先，组织财务人员对原分公司在上海周边地区的票证进行了清理、回收，对固定资产进行了实地清点造册，并按照公司的步骤及时准确地完成了原分公司上海xx财务报表的编报工作，为原两大xx财务合并作了充分的准备。其次，组织全体人员集中了原航上海xx存在几处的“财务联”，对1998年-20**年的票证“销售日报”进行了历时两个多月的复印存档准备。对其从建办至1997年的“销售日报”进行了整理，为其票证的销毁工作作了充分的准备。再次，进行了对原分公司上海xx经营执照的撤销工作，及时地重新进行了合并后上海xx的注册工作。以上工作的顺利完成，较好地配合了公司的重组进程，xx整合后的经营创造了有利条件。

5、加强销售代理管理，加强销售代理服务，保证销售收入的实现。xx财务管理还包括了对销售代理资信审查和票证控制等方面。特别是严格把握货运代理的资信关，强调了保证金和上级单位或银行担保双到位；严格限制了各类运单的领取数量，有效地规避了风险；及时地暂停一些拖欠销售款的货运代理的运单发放，对“应收帐款”的及时收回起到了关键作用。为鼓励销售代理大力销售公司票证，财务部门经过努力克服了困难，大大地缩短了对销售代理的奖励返还时间，使奖励返还时间从以前的几个月缩短至5天。这样既增加了销售代理的信心，又为销售部门铺平了道路。

6、严格执行公司应收帐款管理的有关规定，加强了对客、货运票证的审核力度，保证了应收帐款的安全。严格对客、货票证的审核，使审核后差错率降到最低程度。经统计20**年客、货运票证审核差错率几乎为零。加强对应收帐款催缴，使应收帐款安全程度进一步提高，为收入的实现提供了有力保证。应收帐款收缴工作的优劣，直接影响到应收帐款的货币资金转化，这方面的工作是非常重要的。上海xx始终坚持应收帐款结算时间30天的标准不放松，尽可能地加速公司流动资金的“回笼”，减小经营风险。在加强应收帐款管理的同时，对以前年度的欠款进行了追缴工作，截至目前以前年度的“呆坏”帐全部清理完毕，使几年来的债权得以实现，同比去年应收账款大幅度降低。“华东广告”货运代理公司，几年前拖欠的公司货运款近16万元，经过财务人员的努力得以追回。今年以来xx没有发生应收帐款及其他应收款损失。

7、加强xx财务会计和业务档案的清查、整理和归档等项工作。今年在完善会计档案工作的基础上，对财务业务档案进行了清理，做到专人进行管理。建立了会计档案清册，按《会计档案管理办法》和《档案工作实施办法》的要求进行会计档案和财务业务管理，使会计档案达到规范化、标准化、制度化。

    二、存在问题。

    1、财务工作结构不够合理。虽然财务各岗位工作进行了一些调整，但是财务工作结构和程序仍然存在着不够合理的地方，如结算工作的客货票证和应收帐款管理没有“拆分”，造成结算与收款“一人说了算”的局面，在财务工作中没有形成有效的分工和监督。在人力资源上，应当发挥出个人的能力，坚持“会计轮岗制”，加强财务核算和监督。

2、财务核算工作规范化仍有待于提高。财务核算基础工作仍是薄弱环节，目前部分帐户设置仍不够合理，各费用项目应当进一步细化。财务核算工作要求规范化，应当切实按照《会计基础工作规范》要求去做，是今后做好财务工作的基础。

    三、20**年上海xx财务工作安排。

上海xx财务工作要以客、货营销为主线，进一步加大应收帐款催缴力度，加强财务核算，加强财务管理，不断挖掘潜力，降低成本节约费用。具体是：完善财务核算程序，成本费用核算细化，加强经济责任制建设；加强应收帐款管理，做好应收帐款帐龄分析；进一步落实财务各岗位工作职责，建立健全财务工作相互制约内部监督机制；加快财务电算化建设；对客货销售收入水平进行监督，提高和完善为xx各生产部门服务功能和保障作用。

    1、完善xx财务核算程序，落实财务各岗位工作职责，加强财务工作内部监督机制，大力推行“会计轮岗制”，使之做为一项制度加以实施。

2、xx内部潜力较大，深入“挖潜”势在必行。在费用开支方面，要本着既要有利于生产销售，又要奉行节减节约的原则来进行。实行各项费用的审批制度，严格坚持总经理的“一支笔”原则。

3、对固定资产和低值易耗品的管理要坚持长期性的原则，特别要注重对资产的实物管理。

4、将“应收帐款”的催缴工作做为一项长期的财务工作来抓，使销售收入完整及时准确。根据公司有关规定和华东地区的实际情况，采用较为科学的统计方法，制定出较为合理、可操作的“应收帐款”限额，并配以每月“应收帐款”分析表。做到降低经营风险，减少资金成本损失，加速流动资金周转速度。

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